Moins traçables que les virements bancaires, les paiements en espèces ne devraient être autorisés que dans des cas exceptionnels et pour de faibles montants.
Si ce principe est plutôt facile à mettre en œuvre en France, ce n’est pas le cas en Thaïlande ou au Mozambique par exemple, où le paiement par virement n’est pas toujours la norme. Dès lors, au-delà d’un certain montant, tout paiement en espèces est intéressant à analyser.
Certains atypismes, repérables avec GEO piqueront encore davantage votre curiosité : un tiers réglé avec différents moyens de paiements, une écriture de charges à banque saisie par le caissier, un paiement en espèces sans pièce justificative, etc. En l’espèce, ces transactions, méritent qu’on s’y attarde